存股族 2 招報稅!善用 8.5% 股利抵減稅額、股票借貸變現

作者 | 發布日期 2023 年 05 月 09 日 14:40 | 分類 Fintech , 理財 , 科技生活 line share follow us in feedly line share
存股族 2 招報稅!善用 8.5% 股利抵減稅額、股票借貸變現


綜合所得稅申報際,投資人都想知道存股族怎麼報稅?永豐金證券今日提出兩大妙招,首先是運用 8.5% 的「股利收入抵減稅額」節稅,再來是可以善用庫存股票,使用「不限用途款項借貸」變現的方式來繳稅。

根據證交所統計,全市場今年 3 月份定期定額投資金額達 81.1 億元,大幅成長 24.4%,存股投資人口快速激增,5 月開始綜所稅申報,龐大的存股族面臨配息如何報稅,股利所得課稅方式分為合併申報及分離課稅兩種,投資人可以依自己綜所稅的課稅級距試算最有利的方案。

永豐金證券指出,今年綜合所得淨額低於 56 萬元適用 5% 稅率,股票股利若採合併綜所稅按 5% 計算,並適用 8.5% 的抵減稅額,那就會有 3.5% 的差額,但是實際稅額計算,還是要依個人情形及國稅局的規定為準。

今年三大扣除額,包括免稅額 9.2 萬元、標準扣除額 12.4 萬元與薪資所得特別扣除額 20.7 萬元,初略計算今年股利總所得在 98.3 萬元以內的投資人,選用併入個人綜所稅申報,可享股利抵減後 3.5% 差額,而若課稅級距 30% 以上的高所得者,可試算股利分離課稅單一稅率 28% 是否有利。

永豐金證券分析,以「豐存股」3 月定期定額投資金額 11.9 億元來看,年成長近三成,21~40 歲的戶數占比達 60.4%,顯示存股族以年輕族群為大宗,以單身小資族舉例試算,假設年收入 92.3 萬元,並有 5 萬元股利所得,合併計稅後可再獲得 8.5% 股利抵扣額 4,250 元。

永豐金證券提醒,繳稅旺季有短期資金需求不必急著賣股繳稅,可善用「不限用途款項借貸」將庫存股票變現,從「大戶投 APP」或永豐金證券官網就能線上完成借貸帳戶開戶,最快 2.5 小時就會把錢撥入客戶交割帳戶中,最低借貸股票為一千股(1 張),以天計息,方便民眾繳稅。

(首圖來源:pixabay

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