玩美移動將藉 SPAC 赴美上市,母公司訊連股價漲停鎖死

作者 | 發布日期 2022 年 03 月 04 日 10:00 | 分類 app , VR/AR , 證券 Telegram share ! follow us in feedly


軟體服務商訊連 3 日晚間重訊說明,宣布董事會決議通過旗下轉投資公司玩美移動 Perfect Corp. 與美國上市公司 Provident Acquisition Corp. 合併案,Provident Acquisition Corp. 是在美國掛牌上市的特殊目的收購公司(Special Purpose Acquisition Company,SPAC)。照合併協議,玩美移動 Perfect Corp. 以合併前估值 10.1 億美元與 Provident Acquisition Corp. 合併,之後玩美移動 Perfect Corp 為存續公司,並以新股票代碼 PERF 在美國那斯達克上市。消息宣布後,訊連今日股價開盤後即跳空漲停鎖死,到每股新台幣 103 元。

訊連指出,合併案預計為玩美移動 Perfect Corp. 籌募最高達 3.35 億美元資金(約新台幣 93 億元),包括 1.Provident Acquisition Corp. 以信託方式持有的 2.3 億美元(受限於適用的股東贖回權)。2. 來自遠期購買協議(forward purchase agreements) 0.55 億美元。3. 來自私募增資案 (private investment in public equity,PIPE)的 0.5 億美元。合併上市後玩美移動 Perfect Corp. 估值上看 14 億美元,企業價值達 10.2 億美元(約新台幣 284 億元)。

依玩美移動 Perfect Corp. 與 Provident Acquisition Corp. 公司章程及交易文件規定,合併案交割先決條件包含雙方股東會同意,以及向美國證券交易委員會(SEC,U.S. Securities and Exchange Commission)遞件申請覆核完成等其他一般交易條件,目標 2022 年第三季完成合併。

訊連董事會亦透過參與玩美移動 Perfect Corp. 與美國上市公司 Provident Acquisition Corp. 合併案並行的私募增資(PIPE)投資 300 萬美元。玩美移動因發行特別股,財報依國際會計準則歸類為透過損益按公允價值衡量的金融負債,當玩美移動公司估值上升,亦使特別股(負債)價值同時增加,導致玩美移動需依照國際會計準則規定認列特別股(負債)帳面損失,連帶使訊連本期財報帳面亦需認列投資玩美移動的大額業外投資損失。玩美移動本期財報虧損係帳面依會計原則認列的損失,非本業營運虧損,營運面依然表現強勁,並持續追求業績高成長。

訊連科技 2021 全年合併營收約新台幣 15.77 億元,全年營業利益約新台幣 1.97 億元,因本年度認列業外投資玩美移動虧損達新台幣 7.96 億元,造成訊連科技 2021 全年稅後虧損約新台幣 5.63 億元。玩美移動 2015 年自訊連科技 spin-off 拆分獨立,是為美妝和時尚提供擴增實境(AR)、人工智慧(AI)、軟體即服務(SaaS)解決方案業者。玩美移動成立 6 年以來,快速成為全球領先美妝科技 SaaS 業者,服務超過 400 家美妝品牌,企業解決方案被全球 20 大美妝集團 95% 採用,並和全球多家知名科技大廠達成戰略合作,App 下載總量全球超過 9.5 億次。

(首圖來源:科技新報攝)

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